Семинар: Закрываем III квартал 2017 года: налоговая и финансовая отчетность.

ДатаЦена (без учета налогов)Преподаватель
11 октября1190 грн. Анна БыковаЗаписаться


+ НДС – мониторинг налоговых накладных, борьба за их разблокировку и отражение в отчетности!
Правила расчета налога на прибыль для квартальщиков!
Составление формы № 1 ДФ – в последних разъяснениях от налоговиков!

В программе:

Налог на прибыль:

1.   Кто обязан подавать декларацию ежеквартально и по какой форме мы это делаем за 3-й квартал 2017 года?
2.   Нужно ли ее подавать вновь созданным предприятиям или предприятиям, которые перешли на общую систему налогообложения в середине года?
3.   Ответственность за неподачу и нарушение порядка составления декларации по налогу на прибыль.
4.   Корректировка финансового результата – какие разницы учитываются только по результатам налогового года и в квартальной отчетности их отражать не нужно?
5.   Отражение в декларации наиболее распространенных операций:

  • операции с необоротными активами (ОС, НА и МНМА);
  • резервы отпусков и сомнительных долгов;
  • нехозяйственные расходы (сверхнормативное списание запасов, уплата штрафов, благотворительная помощь).

6.   Исправление ошибок предыдущих отчетных периодов.

Финансовая отчетность:

1.   Кто обязан составлять финотчетность ежеквартально?
2.   В какие сроки финотчетность подается в отделения статистики и в ГФС?
3.   Ответственность за неподачу и нарушение правил составления финотчетности – какие штрафы могут применить разные государственные органы, которым она подается?
4.   Соответствие данных финотчетности и декларации по налогу на прибыль.
5.   Как исправление ошибок в ранее поданной финотчетности повлияет на заполнение декларации по налогу на прибыль?

НДС:

1.   Правила составления налоговых накладных (расчетов корректировки):

  • обязательные и необязательные реквизиты;
  • случаи, когда код УКТ ВЭД/ГКПУ можно не указывать;
  • количество знаков после запятой в цифровых показателях;
    исправление ошибок в зарегистрированных налоговых накладных;
  • «лишние»  и «старые» налоговые накладные в декларации по НДС;
  • что делать, если ваш контрагент не регистрирует налоговую накладную или отказывается исправить в ней ошибку.

2.   Правила регистрации налоговых накладных  (расчетов корректировки):

  • особые сроки регистрации для июньских документов;
  • остановка регистрации в ЕРНН (признаки-исключения, критерии и документальное оформление);
  • как остановка регистрации влияет на налоговый кредит покупателя и налоговое обязательство продавца;
  • возобновление регистрации в ЕРНН (какие документы и куда нужно подать, как узнать и оспорить результат);
  • дата, которой проводится регистрация  и  штрафы за нарушение сроков  в случае остановки регистрации.

3.   Правила составления и подачи декларации по НДС:

  • нарушены сроки регистрации из-за кибератаки, будет ли штраф;
  • отражение в декларации июньских налоговых накладных и расчетов корректировки;
  • вовремя не зарегистрированные налоговые накладные- что показываем в декларации;
  • исправление ошибок текущего и прошлых налоговых периодов. Как платим НДС и штраф в этом случае?

НДФЛ и военный сбор:

1.   Правила отражения в форме № 1ДФ доходов физлиц – в квартале выплаты или начисления? Что делать, если эти кварталы не совпадают?
2.   Отражение в форме № 1ДФ необлагаемых доходов:

  • доходы предпринимателей;
  • пособие по беременности и родам и пособие на погребение;
  • подарки и нецелевую благотворительную помощь;
  • авансы на командировки и возмещение понесенных работником расходов;
  • суммы ЕСВ, уплаченного за работников;
  • возвратная финансовая помощь (заем).

Что будет, если такие доходы в форме № 1ДФ не отразить?

3.   Правила начисления и уплаты НДФЛ и военного сбора.
4.   Что такое «обособленное подразделение»? Как платятся налоги и составляется форма № 1ДФ за такое подразделение?
5.   Исправление ошибок в ранее поданной форме № 1ДФ: способы, благодаря которым можно избежать штрафа!

Семинар проводит:

Быкова Анна Владимировна — руководитель Киевской редакции бухгалтерского журнала «Дебет-Кредит», консультант по вопросам бухгалтерского учета, налогообложения, составлению отчетности, автор более чем 300 статей на налоговую и бухгалтерскую тематику, соавтор книг, выпускаемых ООО «Редакция «Дебет-Кредит» из серии «Новая бухгалтерия», «Книги для бизнеса», «Актуально о..», лектор семинаров по широкому кругу налоговых и бухгалтерских вопросов, а также курса «Налоги» по программе САР, сертификат EBC*L, САР, членство в УАСБА.

Для регистрации на курс
пройдите по ссылке | позвоните нам по телефонам: (044) 391-51-82, 407-39-20